Регулятор установил порядок взаимодействия кредитных организаций России, в частности банков, с зарубежными клиентами в рамках соглашения Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA). Данное указание 3312-У было подготовлено Центробанком в соответствии с федеральным законом 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами» от 28 июня 2014 года.
Действие нормативного акта регулятора в рамках закона распространяется на банки, страховщиков, профессиональных участников рынка ценных бумаг, негосударственные пенсионные фонды, инвестфонды, управляющие компании и иных участников финансового рынка России. ЦБ подчеркивает, что указанные кредитные организации при возникновении «документально подтвержденных предположений» об отказе взаимодействия зарубежных клиентов с налоговыми органами соответствующей страны будут иметь право требовать от подобных клиентов предоставить информацию о характере такого взаимодействия.
Указание регулятор предоставляет банкам и прочим кредитным организациям 30 календарных дней на получение этой информации. Кредитным и другим организациям по закону дается на получение вышеуказанного ответа от контрагентов 15 дней. Вместе с тем в законе прописано, что после истечения 15 дней банк при отсутствии ответа клиента получает право расторгнуть с ним договор обслуживания и закрыть его счета, предварительно сообщив об этом Центробанк и Росфинмониторинг.
ЦБ же в своем указании установил за собой право в некоторых случаях запрещать финорганизациям закрывать счета иностранных клиентов.
