Главное - запрос дополнительных документов по сделкам, вызывающим подозрение, в сумме от 1 млн рублей. В текущем году, в апреле заместителем начальника ГУ ЦБ по Центральному Федеральному округу Гульнарой Муфтахетдиновой были озвучены основные схемы, по которым происходит реализация сомнительных операций.
Центробанк обратился к банкам, брокерам и депозитариям с настоятельной просьбой, чтобы они с повышенным вниманием отнеслись к ряду операций с ценными бумагами недобропорядочных клиентов, цель которых может состоять в отмывании доходов – письмо примерно такого содержания и подписанное заместителем председателя ЦБ Дмитрием Скобелкиным недавно опубликовал «Вестник Банка России».
Схема описана Центробанком следующим образом: клиент приобретает у нерезидента или отечественного банка ценные бумаги, которые являются внешними (допустим, еврооблигации), в качестве места их хранения указывается зарубежный депозитарий, наряду с ними осуществляется покупки и российских ценных бумаг. Этим операциям присущ ряд характерных признаков: перевод клиентом купленных бумаг на свои счета в депозитарии за рубежом, регулярное и в короткие сроки проведение операций, связанных с отчуждением бумаг с постоянными участниками (часто это одни и те же нерезиденты на условиях сделки «поставка свободно от платежа»), а вместо того, чтобы оплачивать деньгами, покупателем предоставляются встречные активы. Главным образом, это товары, которые были ввезены в нашу страну через страны Таможенного союза (как вариант: вместо оплаты могут быть оказаны услуги или же продажа осуществляется в рассрочку, при которой оплаты по факту не осуществляется).
По мнению Гульнары Муфтахетдиновой, наряду со схемами вывода и транзита денежных средств, активно используется схема с ценными бумагами, которую, как она считает, используют профессиональные участники рынка ценных бумаг: бумаги (как правило, это еврооблигации) юрлица-резиденты реализуют продавцам, имеющим признаки подставных компаний. Впоследствии эти бумаги оказываются у нерезидентов в неденежной форме. И именно эта схема, по мнению Муфтахетдиновой, продолжает набирать обороты.
В письме Центробанка перечислены признаки клиентов, занимающихся такими операциями. Это - наличие небольшого уставного капитала, чуть превышающего выше минимальный размер для соответствующего юридического лица, место расположение самой компании - адрес массовой регистрации прочих фирм, учредитель компании осуществляет еще и функции ее руководителя и бухгалтера.
Если клиент занимается подозрительными операциями на сумму, превышающую 1 млн руб., Центробанк настоятельно рекомендует, чтобы депозитарии запрашивали документы, которые обосновывают отчуждение ценных бумаг в пользу нерезидентов или российских банков, а также запрашивали информацию об условиях расчетов и документы, служащие подтверждением зачисления средств на счет в банке по этим сделкам (если в счет оплаты поставлен товар или предложена услуга – необходимо предоставить документы, которыми подтверждается передача товара или оказание услуги). В отношении всех остальных операций клиентов, попавших под подозрение при совершении сделок, ЦБ рекомендует уделить особое внимание и ставить о них в известность Финмониторинг. При отказе клиента от предоставления подтверждающих документов, регулятор рекомендует, чтобы ему было отказано в операции.
По словам одного из финансистов, эта схема давно уже стала классической по выводу валюты, ее другое название - «конверт». Миссия клиента – завести в депозитарий те бумаги, которые были взяты взаймы или с отсрочкой платежа, «продать» их нерезиденту, имеющему открытый счет в депозитарии за рубежом, регулятор не имеет доступ к нему, и уже там осуществляется покупка этой бумаги. Что интересно, в действительности самой бумаги может и не быть. Банки в связи с ужесточившимся надзором практически уже отказались от предоставления таких услуг, сегодня - это направление деятельности разве только брокеров и финансовых компаний. В связи с риском цена высока – 6–6,5%.
