Банком России выявлены заемщики, при получении кредитов, показавших гораздо больший доход, нежели в действительности. В итоге, банкам рекомендовано позаботиться о начислении по их займам повышенных резервов.
По словам заместителя председателя Уральского банковского союза Евгения Болотина, некоторые крупные банки Урала получили от ЦБ письма, в которых им рекомендован перевод части розничных кредитов в 3-ю категорию качества и создание по ним резервов не менее 50%.
По словам Болотина, в письме названы конкретные заемщики (их имена), по которым банку предстоит создание резервов. Преимущественно, это заемщики, получившие крупные розничные кредиты в сумме от 1 до 3 млн руб.
Регулятору удалось обнаружить, что работодателями этих заемщиков платились за них налоги, которые нельзя сопоставить с доходами, содержащимися в справках НДФЛ. Как правило, заемщики должны предоставить эти справки в банк, подавая заявки на кредит. Из чего ЦБ пришел к двум выводам — или справки 2-НДФЛ - обычная фальшивка и уровень доходов клиента более низкий, нежели указанный в справке, или компания уклоняется от уплаты налогов, что обычно сопровождается выплатой серой зарплаты. В первом случае существует риск, что заемщик столкнется с дефолтом, потому что ему предоставлен банком кредит с учетом его более высокой зарплаты. По словам Болотина, во втором случае есть риск предъявления работодателю претензий налоговиков, тогда придется вывести зарплаты из тени, что вызовет естественное снижение дохода заемщика и риска его быстрого выхода на просрочку по кредиту.
Как считает первый заместитель председателя ЦБ Алексей Симановский, в самом деле есть письмо с определенным предложением, но это нельзя назвать требованием. А ввиду наличия аргументации банков, регулятор рассмотрит её.
По мнению Болотина, в соответствии с нормативным актом ЦБ, если работодатели не платят налоги, то это не повод исключать кредиты из портфеля однородных ссуд и создавать по ним резервы. Если заемщик совершает регулярные выплаты по кредиту, то причины для создания повышенных резервов отсутствуют.
По словам партнера Tertychny Law Ивана Тертычного, если работодатель проявляет готовность к выдаче справки, в которой указана завышенная зарплата, то для банка её проверка представляет определенную проблему. В справке 2-НДФЛ указывается сумма налогов, которые удержал работодатель как налоговый агент, но ее выдача - забота не государственного органа, а компании, и банк не может осуществить оперативную проверку ее подлинности. Работодатели буквально одним махом платят все удержания с работников НДФЛ, а в налоговой ежегодно оказываются справки 2-НДФЛ, разбитые по работникам. И по сути, справка 2-НДФЛ - это частный, а не государственный документ.
По словам финансиста из банка, входящего в топ-15, к ним таких рекомендаций от регулятора не поступало, а при резервировании кредита нужно исходить из его обслуживания — у заемщика, наряду с зарплатой, могут быть и другие источники дохода и, судя по практике в 50% случаев, когда у клиента вдруг нет работы, он продолжает выплачивать кредит. При распространении таких рекомендаций, сильно повысится операционная нагрузка как на регулятора, так и на банкиров.
За период первых 4-х месяцев в прибыль вышло более половины банков. Существует такое заблуждение, что формирование всей прибыли происходит в одном банке - Сбербанке, но за истекшие 4 месяца 62% банков вышли в прибыль. Всего же по итогам 4-х месяцев прибыль банковского сектора составила 167 млрд руб.
По словам Симановского, сегодня можно говорить об устойчивом тренде на выход в позитивную сторону работы банковского сектора. Это видно по статистике, говорящей о робком восстановлении, ранней весне в банковском секторе.
Конечно, пока кредитование физических лиц связано с отрицательными темпами роста, но они куда более меньшие, чем год назад. Во 2-м полугодии уже видны перспективы возможных положительных значений кредитования в этом направлении.
По словам Симановского, рост просрочки в корпоративном секторе показывает начало снижения этих темпов. Просматриваются очевидная умеренность темпов прироста просрочки. В перспективе этого года эта тенденция позитивна, несмотря на сохранение темпов роста резервов.
